为了更好地理解人生的财务报表，我们可以举一个事例，很多人都贷款买了房子，那么请问，房子应该放在资产一栏，还是放入负债一栏？事实是，这需要因人而定，对少数人来说，房子是资产，而对于多数人来说，房子只是负债。如果你很早就以低价买了房子，现在把房子出租，每月收取租金，那么房子对你就是资产。如果你把全部家当交了首付，然后贷款30年买房住，那么房子对你就是负债，相反地，你的房子倒是银行的资产，因为在接下来长达30年里银行就向你收利息了，如果你还不出钱，银行甚至还能让你搬走【一般而言是给你换一套小房子】。
房产经济学
房子实在是时下中国老百姓们最关心的问题了，很多家庭不得不将全部的积蓄都投在这上面，甚至还背负了数十年的贷款。如果把这称为中国人这辈子最大的投资，一点也不为过。
未婚女青年与房价
著名地产商冯仑在一次企业家年会上发表了这样一个观点，他认为中国的房价问题与未婚女青年的择偶观有很大关系，因为绝大多数女性会将男方是否拥有住房看作是主要的考虑因素。
我们先来看一个笑话：
蜜蜂狂追蝴蝶小姐，蝴蝶却嫁给了蜗牛。蜜蜂很是不解：“它哪比我好啊？”
蝴蝶说：“房子又涨了，人家蜗牛好歹有自己的房子，哪像你，老是住在集体宿舍里！”
该现象有其进化生物学根源，为什么雄孔雀要拖着个华而不实的大尾巴？为什么雄马鹿脑袋上要顶着个超大鹿角？为什么雄象的牙会这么巨大？在进化生物学中这被称作“失控选择”，就拿马鹿为例，雄鹿鹿角的生长要耗用大量钙质、磷酸盐和热量，只有营养状况最佳的雄鹿才有实力作此投资，因此雌鹿认为大号的鹿角是拥有优良品质的可靠保证。所以，即使鹿角再怎么无聊、夸张或可笑，对雄鹿来说，都是不得不进行的投资，否则就没有机会延续后代。人类世界难道有什么不同吗？
现代社会，因为房子不是那么容易购买的，所以理所当然房子就成了人类男性头上的“鹿角”，房子再怎么无聊、夸张或可笑，男性都不得不参加这场“战争”，以证明自己拥有优良品质。那么房价又是怎么涨起来的???？这是一个老生常谈的问题了，最初夫妻两人可以买房，但房子很少，要买的人太多，很快房价涨起来了，特别需要注意，买家和卖家之间不存在竞争关系，卖家总是把房子卖给出价最高者，也就是说竞争只出现在买家与买家之间，这和拍卖是一个道理。
由于买家之间竞争激烈，夫妻双方马上拉来后援团，于是男方父母宣布参战，把养老的钱贡献出来，但你能这么做别人也能，于是房价又涨，然后女方父母也宣布参战，贡献出自己的养老金，房价又涨了，紧接着银行也宣布参战，可以贷给你80%的钱。直到最后，6个人的钱勉强能付一个首付，这时候房价已经夸张得不能再夸张了，成了一个标准的“失控选择”。
以上是从生物学角度分析，下面谈谈经济学角度。雄鹿的鹿角好歹只长在自己脑袋上，还没影响到别人，但人类的“鹿角”可是长在了6个人的脑袋上，如果贷款30年就意味着一长就要长30年，这需要耗费的资源是我们所无法想象的。在这段时间里，意味着4位老人不能生大病，否则就没钱看病；意味着夫妻两人不能没工作，任劳任怨好歹也要有一份工作，即使失业，最多也不能超过3个月；意味着两人的小孩未来可供发展的资源支持有限，因为资源都投入到房子上了。
假设有两对夫妻，甲夫妻用6个人的钱付一个首付，然后供房20年；乙夫妻用同样的钱投入指数基金，现在正好是5000点，然后租房生活。20年后情况会如何？前者刚好付清房贷，还给银行的钱是借款的一倍，借他100万就要还200万【如果再加息就更多了】，总算过上了无债的生活。后者呢，指数只要每年能涨11%，那时候就已经超过了40000点，不包括分红的收益就是8倍，包括分红的话能超过14倍。现在100万的房子，对我们来说其机会成本已经超过了1000万，因为他为了房子放弃的东西实在太多了，在接下来的长达20年中，所能选择的投资方式极为有限，贫富差距就是这么拉大的。更可怕的是，乙夫妻的子女会拥有远比甲夫妻子女多得多的资源优势，在未来的竞争中，乙夫妻的子女又将占据优势地位。这难道就是穷人越来越穷，富人越来越富的根源吗？
这种价格下，买不如租
很多人认为租房子太不稳定了，而买房则稳定得多，一个是借别人的东西，一个是自己的私产。如果某人钱很多，买房的钱一次付清，那没什么可说的，如果此人不得不借30年的债去买房，这和租房有区别吗？
谁都知道，租房的房客要是不给房租，房东有理由把他赶走，买房也一样，如果你几个月不还按揭，银行完全可以把房子没收，然后拍卖。最大的区别在于，租房的话，你不用一开始就给几十万的定金，只要给一个月的押金即可，而买房子的话，你还要给几十万的首付。定金和首付只是名称不同，本质完全一样。更重要的是，你每个月还的房贷远远高于这套房子的租金。有人担心房租会涨价，但你可别忘了，银行利息也会涨，如果签了长期租房合同，房东是不能随意提价的，而银行要提高利率根本不需要和你商量，你想找人论理都无门。
如果你是租房，对房租或房子不满，完全可以换一家，遇到职业变动之类的情况，还很容易搬家；如果你是买房，你想换也换不了，假设你想卖掉现在的房子再买一套，你要交的税就让你受不了，因为谁知道你是不是炒房的投机客想抛楼呢？
如果是租房，房屋的维修费都是房东的事情，房子出了点什么问题，你完全可以找房东解决；如果是买房，一切都要你自己花钱解决，没人会帮你。
让我们来做一个头脑体操，某人告诉你，要解决住房困难，你有两种选择，第一种选择是每个月交房租，就和一般的租房一样，你想租就租，想换就换，想退就退；另一种选择比较复杂，你先交几十万的定金，说明你租房的诚意，然后每个月交比正常情况多的房租，一直交满30年，到30年之后房子就送给你了，从头到尾，房子一经选择无法更换。两种情况下，你会选择哪一种？
之所以买房给人感觉良好，是因为它暗示你有了私产，这是租房所不能提供的。但你必须记住的是，等你把银行的钱还清之后它才真正是你的私产，否则你可能只有部分产权。政府如果真正打算为底层百姓着想，那么就应该推出廉租房，因为那些真正需要帮助的人是根本不可能买房子的，连经济适用房都买不起，这些人只能通过廉租房解决住房问题，等到把这些人的问题解决好了，再来解决买得起房子的人的问题。
看到这里必定会有人不以为然，因为很多人觉得买房子是投资行为，租房肯定不是投资行为，这个问题提得好，所以请接着看。
买房是房地产投资吗？
对于现在绝大多数人来说，买房肯定不属于投资。我们先要将房产投资和房产投机做个区分，所谓房产投资是指当你买完房子之后，即使你不出手，每年这个房子也会给你带来正的现金流，简单地说就是房租收入超过每年的按揭贷款，很明显现在是不可能发生这种事的；房产投机是指当你买完房子之后，一定要找到下家出手才能赚到钱，否则就烂在自己手里，现在所有炒房客都属于这个思路。
对于广大老百姓，房产投资是不可能了，连房产投机也做不到，因为你就这么一套房子，要是把现在的房子卖掉，还能住哪里呢？因此，既然买了房子，就不应看到房价涨了而沾沾自喜，因为是不可能卖掉的。任何一笔买卖，只有一进一出才算一次交易，只进不出可算不上是交易。
还有一个重要原因说明了买房不属于房地产投资。供人居住的只是房产而不是地产，学过会计学原理的人肯定知道，地产是不能进行折旧的，而房子必须折旧。老百姓买的房子距离地面还要好几十米【假设是高层】呢，土地是看不到了，而房子还在逐年折旧，只是折旧速度比较慢而已。退一步说，即使这块地是你的，那也是和几十户人家共同分享，每家只能分到几个平方米。
长期的变化会令人震惊
现代的中国人千万不要低估时间的威力，想一想10年、20年或者30年之后会发生什么？20世纪60年代、70年代那会儿，女孩子嫁人常常要考虑对方是几级工资，如果有月薪39块钱的就不嫁36块钱的，虽说每个月只差3块钱，可那也是钱啊。现在的我们能想象吗？
80年代初，女孩子都想嫁给出租车司机，因为当年的出租车司机都是高收入人士，出入还都有车子，真是很有面子的事情，现在的我们能想象吗？
世界的变化速度之快是我们无法想象的，我们唯有保证自己时时刻刻都能应对变化，才能适应这个世界，为了现在的一点利益而甘愿将未来数十年都赌上，这是非常不明智的行为。难道这就是世界上20%的人可以占有80%资产的原因吗？
房价会大跌吗？
房价会不会大跌呢？答案是不会。即使通过计算，发现租房比买房便宜得多，但大多数人只要有钱，还是会选择去买房而不是租房，现代中国社会的女性选择了房子作为一个主要指标，这个指标会一直使用下去，直到多数女性发现了更好的指标之后，才会进行更替，而这是一个漫长的过程，至少在2010年之前该指标不会改变。用经济学术语来说，老百姓对房子的需求是非常刚性的，想要压低需求近乎不可能。
国家对房地产业的宏观调控能不能降低房价呢？答案也是不会。事实上国家多年来的宏观调控其目的从来就不是为了降低房价，其目的主要有两个：第一，确保耕地面积不再损失；第二，给经济降温，降低投资率，由于经济太热，用电量暴涨，使得煤炭价格大涨，众多煤窑纷纷开采，使得煤矿死亡率大增。政府给经济降温最大的措施就是限制土地批租，这必定减少了供应，因此越调控房价越涨。直到2007年开始，政府才把降低房价作为调控目标，但措施是不让银行把钱借出来，所以即使房价要跌，多数人还是买不起，因为借不到钱了。
征收物业税能降低房价吗？
关于征收物业税的讨论至今已进行多年，物业税也称为“财产税”或“地产税”，是针对公民个人房产征收的税，我国目前还没有针对个人占有财产征收的税种，这尚属首宗。
针对物业税，最初的说法是，将房产税、城市房地产税、土地增值税以及土地出让金等税费合并成物业税统一征收。因此有媒体报道说，这将大大降低房价，因为它将一次性收取的土地出让金变成逐年收取的物业税，这就能降低房子的建造成本，使得售价也降低。
2007年年初，陆续有政府官员出来辟谣说“开征物业税不会取消土地出让金”，这无疑给众多购房者当头浇了一盆冷水，原来这税完全是新增的，并不是为了降低房价，而是政府想多创收。因为现在地方政府主要收入是一次性的土地出让金，很多人担心，如果把地都卖完了，接下来该吃什么？于是物业税呼之欲出，这可以保证地方财政有稳定的长期收入。
接着有专家建议说，物业税可以改成针对房产投资收益的税，这样就能打击炒房团，真正地降低房价。还有专家建议说，可以针对豪宅征收物业税，这样就能够起到降低贫富差距的作用。
中国的GDP不如日本，但中国的税收竟然超过了日本。似乎中国总有很多人看不得老百姓富起来，看到老百姓住上新房子了就盘算着去收物业税；看到老百姓炒股赚了点小钱了，就抬高印花税。真心希望某些专家别把心思放在如何更多收取老百姓的油水之上，而是去研究如何减税，如何给老百姓减轻负担，这才是建设和谐社会的正途。
还能买到便宜房吗？
记得台湾歌手郑智化有首歌的名字叫《蜗牛的家》，其中有如下几段。
密密麻麻的高楼大厦
找不到我的家
在人来人往的拥挤街道
浪迹天涯
我身上背着重重的壳
努力往上爬
却永永远远跟不上
飞涨的房价
给我一个小小的家
蜗牛的家
能挡风遮雨的地方
不必太大
给我一个小小的家
蜗牛的家
一个属于自己温暖的
蜗牛的家
这首歌的发表时间是1992年，距今已经有15年了，但歌中所述和我们现在的情况大致相同，郑智化是台湾歌手，当年的台湾是亚洲四小龙之一，当时台湾也是新台币对美元大幅升值，股市暴涨，房价更是飞上了天。歌词中的青年，来到大城市，看着密密麻麻的高楼，但找不到自己的家，他只能背着重重的壳【存款买房】，一步步地向上爬，但房价上涨的速度远远超过了工资的涨幅，怎么看这首歌都是在描写现在的中国大陆。由此可见，房价飞涨、货币升值、股市大牛都是在国家工业化过程中的必经之痛，想要躲开是不可能的。因此完全不应该怨天尤人，反而应该从中找到一些机会，这才是年轻人应该走的“正途”。
同一般人的想象相反，房价上涨主要不是因为奸商捣鬼和政府的错误，是因为农村富余的人员太多，而城市缺少劳动力，导致了人群向城市流动，凡是人都要有地方住，但房子的建造速度跟不上人口流动速度，于是房价不可避免地上涨了。至于说房产商和政府大发其财，是因为需求远大于供应，因此掌握了供应就掌握了定价权，如果需求小于供应，那买房的人就掌握定价权了，但这种情况现在是不可能发生的。想想看吧，假设村里有5个小伙，却只有一个姑娘，那很明显这个姑娘掌握了定价权，她可以随口开价。虽然小伙对媒婆和女方家长心怀不满，可照样要乖乖地交钱。
房价已经涨到这个地步了，还有可能买到便宜房子吗？这个问题就是马上要讨论的。讨论这个问题之前，先让我们看一个奇怪的现象。这个现象媒体早就多次报道过了，即房价贵但租金却便宜，媒体的统一解读是：这是房价严重泡沫化的信号，因为国外的经验就是如此。其实这是拿国外经验生搬硬套到中国的误读。
中国同外国最大的不同在于，中国人只能买开发商造好的房子，而美国人可以买一块地自己造房子。也就是说，来到大城市闯荡的人，如果买房的话，必须买开发商的房子；但如果想租房的话，倒是可以去租市郊农民的房子。售房的供应只能是开发商，而租房的供应包括了农民房，这就是房价贵，房租便宜的道理所在。
