当前，商业银行“合规文化”建设的核心是合规机制的建设，组建相对独立的合规部门。银行合规部门的宗旨就是推动银行管理其合规风险，如银行因未能遵循所有适用法律、监管规则、行为准则和良好做法的标准，可能会遭受法律制裁或监管处罚、财务损失或声誉损失的风险。因此，银行必须遵循有效的合规政策和程序，并在发现有违反法律、规则和标准的情况发生时，银行管理层能够采取适当措施予以纠正。基于这一目标的要求，合规部门的组建要遵循两大原则：第一，合规部门的功能和职责应该明确界定；第二，合规部门应该独立于银行的经营活动。
商业银行的高级管理层应通过各种活动和言谈，推进银行自身的文化建设，促使包括高级管理层在内的所有员工在开展银行业务时都能遵循法律、规则和标准；银行内部合规部门也应支持管理层建设强有力的以行为道德标准为基础的“合规文化”，以促进有效的公司治理。只有当一家银行的文化十分注重强调全行上下都严格遵守高标准的道德行为准则时，这家银行的合规风险管理才是最为有效的，其“合规文化”、也才真正浸润到这家银行肌体的血液中。
二、当前商业银行合规管理面I临的挑战
1．快速发展的金融行业和金融产品创新
现代商业银行不断提供新产品和服务、改变业务流程、增加外购服务、遵循新规章以及通过并购而快速扩张，高速发展的金融行业和金融产品创新使得原有的合规管理不能够识别新的风险暴露，必须进行修正以反映风险的变化。在很多情况下，既有的合规管理架构不能适应规模的扩张和快速的发展。
2．重大金融事件和损失凸显合规管理的重要性
在全球化背景的现代金融市场上，主要的金融服务企业性质需要维持客户、借贷者和市场信心。法律和声誉风险会严重地影响企业的盈利能力和生存发展能力，声誉和法律风险对主要的金融服务企业产生巨大威胁。
3．频繁变化的法律法规
伴随着全球化、技术进步和产品复杂性的提高和市场竞争的增强，为维护和确保金融体系的稳定和市场秩序，法律和监管法规呈现快速增长的趋势。合规管理的内容和范围客观上被要求随之增加与扩大。如加强对洗钱和恐怖融资的监管等。
4．上市和透明度的增加，对合规管理的要求加强
随着国内金融体制改革的深化，社会公众对金融改革的关注程度不断地提升，银行对外信息披露充足性和透明度的进一步的提高，使商业银行对合规风险和声誉风险管理正在变得越来越重要。
三、业务全球化和国际化的监管标准
商业银行为了维护其声誉，需要面对更多新的挑战。监管机构为保证金融体系的安全和稳定要求，提出了国际化的监管标准和要求。跨国银行的经营不仅要遵守母国的法律，而且必须遵守东道国的法律。对合规管理的监管是监管当局重要的手段和途径，监管者不仅要求管理者有效地管理企业，并且要求其证明其管理的有效和行为符合伦理准则。
1．合格的合规管理人才短缺
随着全球化、技术的发展和产品的复杂性的持续增加，有效的合规管理表现为持续增长的复杂过程。合规管理成为银行业务运作的重要管理职能之一。加强合规管理需要一批具备法律、财务和会计专业知识，熟悉银行业务和产品，具有较强的沟通能力以及分析与文字表达能力，能够更好地胜任合规管理工作的人才。而当前合格的合规管理人才短缺，银行既不可能消除合规风险，又不能忽略监管要求。因此，合格的合规管理人才短缺成为银行必须面对和解决的问题。
2．从银行高层开始合规文化建设
合规文化应从高层开始。董事会和高级管理层有责任培育合规文化。董事会和高级管理层有义务向公司的其他成员传递一个强有力的信息，诚实、遵守法律和整体商业伦理。合规文化建设将对内控制度安排和行为产生重要的影响。而缺乏良好合规文化的商业银行，将会使最优秀的内控管理制度形同虚设。
四、以人性管理促进银行合规文化建设
坐落在风景宜人的郊外的天然水库，每年夏天自然会吸引大批游泳爱好者趋之若鹜。由于水库是这个城市自来水的唯一水源，因此，管理者就在库区遍地竖了许多“禁止游泳”的牌子，并且加强巡逻，但效果一点都不好，游泳者变着法子偷偷到这里来玩。后来，管理者改变方法，撤销了巡逻制度，换了公告牌，上面写道：“您每天使用的自来水全都来自于这里。为了您和您的家人身体健康，需要保持这儿的清洁卫生。”结果到库区游泳的人慢慢减少直至完全绝迹了。
为何同样是水库管理，只是换了块告示牌，就能产生迥然不同的效果？对于这一现象，心理学家的解释是：因为触摸到了人性中自私倾向的痒处。同样道理，在企业文化管理中，导人人性化管理，有效触摸人性之私的痒处，就等于取到了有效管理的金钥匙，也可以达到事半功倍的效果。
企业文化建设是一个双向过程，其首要职能就是要让员工既要“认同”企业文化，又“自觉遵循”企业文化。然而不管是从“认同感”还是“自觉性”来讲都离不开人性。俗话说：思想是行为的先导，它能引导人的行为，支配人的行为。人本管理思想的本质已经不是单纯的形式管理，而应是对人性的再培育、激发和利用，其实质是培育积极的人性特质，剔除消极的人性特质。银行管理者应加强对员工的人性管理，银行员工也应学会要积极主动调整好自己的人生观和世界观。
合规应该成为银行文化的一部分。银行业作为高风险行业，只有在控制好风险的基础上才能谈发展，合规应被视为银行内部的一项核心管理活动。人是银行经营管理的第一要素，人性的好坏，对银行业控制风险具有很大的影响。营建合规文化需要以人为本，人性管理合规化，同样能降低风险，对促进银行合规文化的建设具有重要的意义。
合规文化建设，必须有针对性地健全和完善制度管理体系，对无章可循或虽有规章但已不适应当前业务发展和基层行实际管理需要的，要及时修订完善，并确立“有章必循，违章必究”的原则。但除了建立“硬件”规章制度的保护外，还要注重“软件”--从人性化管理的角度去挖掘员工的潜能，改变员工的心智模式，从源头上激发员工积极性、主动性和创造性，建设“以人为本”的企业文化。员工实施风险教育更多的应是进行“和风细雨式”的教育，追求“润物细无声”的效果。把企业文化建设与经营管理机制的塑造很好地结合起来，用先进的文化和思想培养员工的人生观、价值观，并以有效的机制确保员工人生观和价值观的实现。
银行合规文化建设要千方百计地把稳健经营的思想根植到员工之中，使“合法合规经营、严格按制度办事”成为全行员工的共识并落实到日常业务操作中去，构建有自己特色的企业风险文化。首先是领导班子率先垂范，严格按照规章制度办事，做员工的楷模，带动和影响全行员工。其次是不断地向员工灌输稳健经营、合规操作的思想，利用各种机会，如员工大会、部门会、座谈会等等，使员工树立合规经营、规范操作的意识。再就是经常性地开展法制教育和法律、法规、行规的学习活动，把学习与考核、评价相结合，强化提高合规教育学习效果。最后是要在激励机制上有所创新。人性的培育、激发在一定意义上是难以用金钱实现的。员工的一个微笑值多少钱，员工之间的相互帮助值多少钱，谁能进行量化？关键是内容的设计上要能够体现企业精神。例如，可设计一些部门和气奖、客户关系奖、员工协作奖、主动工作奖等等，让每个员工都能体验到，身体力行才能真正融入到这种氛围当中。
总之，银行合规文化教育应加强员工的人性管理，从员工的人生观和世界观着手，端正态度和思想，把胡锦涛总书记提出的“八荣八耻”作为道德行为建设的标准，牢固树立并自觉践行社会主义荣辱观，使员工真实做到以银行为家，真实理解“行荣我荣，行衰我耻”的价值理念，培养良好的职业道德和行为操守，真正做到合法、合规。
五、培育合规文化，营造良好氛围
1．树立马克思主义的世界观、人生观、价值观和正确的权力观、地位观、利益观，模范遵守社会公德、职业道德、家庭美德，坚决抵御各种腐朽落后思想文化的侵蚀
思想观念不同，所选择的人生道路也就不同。作为一名自然人，身肩责任--为人子，我们有父母要赡养，这是责任；为人夫、为人父，我们有妻儿要抚养，这是责任；作为银行的一位员工，我们要为银行的发展尽一份力量，这是责任；为社会的一员，我们要做一位讲文明、遵守社会公德的人，这也是责任。只有较好地履行这些责任，我们自身的价值才能得到体现。
2．加强学习，争创“知识型员工”
全体员工特别是领导干部要加强合规文化建设，常练为政之功，常修为政之德，常思贪欲之害，不断提高自身综合素质和执行能力。建立学习制度，保证学习时间。定期开展规章制度、新业务、新知识的培训，组织技术练兵和业务考核，根据不同层次、岗位需求制定不同的培训方案，对操作岗、管理岗位人员加强应知应会的培训和考核。认真学习贯彻落实“三个指引”和各项规章制度，牢固树立合规经营理念，使每一员工都能合规履行自己的岗位职责。
3．加强监管，奖惩到位
要落实银行经营管理中的分权制衡原则，通过不同岗位的权力制约来控制违规成本，并且完善监控和举报机制，让每一个重要的监管岗位都有可能发现并且举报违规情况。监管部门作为合规经营的监督部门，要确实负起监督的职责。对于在监管中暴露出的事情，要一查到底，决不可手软。要敦促相关人员和单位积极地做好整改工作，要具有清晰的责任制和问责制，以及相应的激励约束机制。各个岗位要严格按照规章制度把好自己的岗位防线，从源头控制风险，以制度管人，以制度规范员工的行为，让违规行为无所遁形，让违规人员无立锥之地。
4．培育合规文化，构建长效机制
首先要有激励的导向作用，对违规经营的员工必须予以惩诫，对合规经营的员工给予表彰，让员工逐步树立对职业、对岗位工作负责任的态度。要在银行员工内部形成浓厚的合规文化建设氛围，人人以合规为荣、以违规为耻，培育诚信正直的个人品行以及良好的风险意识和行为规范。其次，要构建培育合规文化的组织架构，领导要成为企业合规文化建设的倡导者、策划者、推动者，让全体员工人人参与。要建立专业化的合规文化建设管理队伍，这是自我监管的核心，切实履行识别、评估、通报、监控并报告银行合规风险的职能。其三，制定合规文化规划，建立长效发展机制。企业合规文化教育建设是个综合、渐进的过程，不可能一蹴而就。要制订近期、中期、长期规划，通过近期的补“功课”夯基础，中期的巩固发展，逐步形成有本行特色的合规文化。
包头市商业银行微小企业贷款的风险控制
一、包头市商业银行微小企业贷款实施的风险监控制度
包头市商业银行中层领导魏丽峰对微小企业贷款的风险监控制度进行了详细分析。要了解微贷的风险监控制度，我们还是从微小企业贷款业务的运行特点人手分析包头市商业银行微贷业务的风险监控特点。
1．微贷业务的运行特点
微贷项目的目的是使微小企业信贷成为一个常规的具有商业可行性的银行产品。它与目前现有银行信贷产品相比具有很鲜明的特点。
（1）从贷款准入来看，目标群体定位明确。要求借款者必须是从事生产、贸易及农业部门的微小企业，资金一般用于服务行业、小型加工企业的流动资金需求或购置设备的支出。控制权必须是私人性质，主要收入来自企业性质的经营活动，一般情况下，员工包括管理人员人数不超过100名。而且对借款用途和借款人的信誉有严格规定。资金用途必须合法，借款企业不能有涉及诉讼事项，不得用于危害人体健康的行业如烟草行业，不得从事侵犯知识产权如盗版音像制品及对环境有害的活动。要求借款人必须有良好的口碑，有良好的个人能力及经验，有稳定的家庭收入，借款申请人过去的现金流情况和对未来现金流的预测能体现出有准时还款的能力。
（2）从贷款决策来看，注重以真实的现金流作为第一还款来源。微小企业贷款以贷款申请人的正常商业经营所形成的真实现金流作为还款来源，要求信贷人员深入实地，在申请者的经营场所直接获得所需信息，计算他们的销售情况、存货水平等，根据借款人的实际财务状况分析其现金流和偿债能力，从而确定其是否符合贷款标准。以担保或抵押仅作为还贷的辅助手段，对额度很小的贷款，甚至可以完全放弃提供抵押物要求，改变了传统信贷业务对抵押、质押品的过分依赖。
（3）从还款方式来看，采用分期按期还款方式。微小企业贷款作为一种标准化产品，在利率、期限、还款计划上有独特的设计，还款方式采用等额本息分期还款方式，而不是传统的到期还本付息，这样使得银行从第一期还款开始就可以监督客户的还款表现，及时了解信贷资产目前的状况及存在的问题，降低了银行贷款的风险。借款人也可以根据还款周期更好地规划其现金流，而不需要在经营过程中拿出一大笔现金用于一次性还款。相对较高的利率设定充分考虑到银行的筹资成本，并能覆盖风险，期限的安排与借款用途相匹配，保证能按期偿付。
（4）从贷款流程来看，减少了中介过程，降低了中介费用和交易成本，使高利率易于被接受。传统业务中由于强调抵押和担保，引入外部的中介机构对其进行评估和登记，使企业既提高了交易成本，也浪费了很多时间，银行也并未从中获益。微小企业贷款是一种标准化的信贷产品，对申请文件的要求尽量保持在最少，并通过建立严格的贷款程序和机构自行评估贷款风险来实现对交易成本和交易时间的控制，虽然贷款利率定位较高，但由于减少了中介过程，降低了中介费用和交易成本，借款人实际付出同传统业务相比并没有明显增加，而且由于程序简便、时间快捷，使其更适用于目标客户群体。
